Return on Assets (ROA) merupakan rasio yang dapat memperhitungkan kemampuan manajemen bank dalam mendapatkan laba secara keseluruhan. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perbandingan pengaruh Non-Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) secara parsial maupun simultan terhadap Return on Assets (ROA) pada Bank Rakyat Indonesia (BRI) dan Bank Mandiri periode tahun 2012-2019. Data yang digunakan diperoleh dari laporan publikasi situs resmi Bank Rakyat Indonesia dan Bank Mandiri, situs resmi Bursa Efek Indonesia (BEI) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Metode analisis data yang digunakan adalah analisis regresi linear berganda. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa secara parsial Non-Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh secara negatif signifikan terhadap Return on Assets (ROA) dan Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak berpengaruh signifikan terhadap Return on Assets (ROA) pada Bank Rakyat Indonesia. Sedangkan pada Bank Mandiri secara parsial Non-Performing Loan (NPL) berpengaruh secara negatif signifikan terhadap Return on Assets (ROA) dan Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak berpengaruh signifikan terhadap Return on Assets (ROA). Secara simultan menunjukan bahwa Non-Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh signifikan terhadap Return on Assets (ROA) pada Bank Rakyat Indonesia dan Bank Mandiri.

Kata Kunci: Non-Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Return on Assets (ROA).